28.06.2007
Справка к пресс-конференции
«ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПОЛИТИКА ОАО «ГАЗПРОМ»
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг*
За 2006 г. чистая выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом акциза, НДС и др. аналогичных обязательных платежей) увеличилась на 766 907 млн. руб., или на 53% по сравнению с 2005 годом. Основной вклад в рост выручки внесли следующие статьи:
Себестоимость товаров, продукции, работ, услуг
Общий прирост себестоимости товаров, продукции, работ, услуг в 2006 году составил 479455 млн. руб., или на 51% по сравнению с 2005 годом. Существенным фактором, оказавшим влияние на рост себестоимости товаров, продукции, работ, услуг стала консолидация показателей Группы Газпром нефть. Прирост показателей себестоимости Группы Газпром нефть, включенных в сводный отчет о прибылях и убытках, составил 229 677 млн. руб., или 48% общего прироста. Другие статьи, оказавшие наибольшее влияние на рост себестоимости товаров, продукции, работ, услуг, следующие:
Покупной газ. Увеличение составило 125 152 млн. руб., или на 161% (26% общего прироста затрат). Рост в основном обусловлен расходами на покупку газа ОАО «Газпром» у ГТК «Туркменнефтегаз» для реализации компании «РосУкрЭнерго АГ».
Налоги, включаемые в себестоимость. Рост составил 74 321 млн. руб., или 75%. Увеличение данной статьи произошло за счет увеличения налога на добычу полезных ископаемых на сумму 70578 млн. руб., или на 80%. Рост обусловлен включением показателей Группы Газпром нефть, что вызвало рост данного вида расходов на 65 149 млн. руб., и изменениями налогового законодательства в части увеличения ставки по налогу на добычу полезных ископаемых. Ставка налога на добычу полезных ископаемых для природного газа увеличилась с 1 января 2006 г. со 135 руб. за тыс. куб. м до 147 руб. за тыс. куб. м.
Амортизация основных средств и нематериальных активов. Рост составил 54 866 млн. руб., или на 30%. Рост по данной статье в основном обусловлен тем, что по состоянию на 1 января 2006 года Группа Газпром отразила переоценку объектов основных средств.
Расходы по транзиту газа, нефти и нефтепродуктов. Рост составил 49 663 млн. руб., или на 44%. Рост данной статьи в основном обусловлен консолидацией показателей Группы Газпром нефть (77% от общей суммы прироста по данному виду расходов), а также результатом общего увеличения объемов реализованного газа в страны дальнего зарубежья и роста тарифов на транзит.
Ремонтно-эксплуатационные расходы. Увеличение составило 25 374 млн. руб., или на 43%. Рост по данной статье обусловлен увеличением объемов капитального ремонта основных средств, осуществляемого производственными компаниями Группы Газпром.
Оплата труда и отчисления на социальные нужды. Увеличение составило 24 996 млн. руб., или на 18%. Рост в основном связан с повышением средней заработной платы и других выплат работникам, включая оплату отпусков работникам и выплату вознаграждений по итогам работы за год. Кроме того, рост связан с консолидацией затрат на персонал Группы Газпром нефть. Без учета показателей Группы Газпром нефть повышение затрат на персонал составило 9,2%.
Таким образом, рост себестоимости товаров, продукции, работ, услуг в 2006 году на 85% обусловлен консолидацией показателей Группы Газпром нефть, ростом налоговых платежей и амортизационных отчислений, а также увеличением затрат на покупной газ.
EBITDA и чистая прибыль
По итогам 2006 года EBITDA увеличилась на 49% до 1 068 719 млн. руб. Рентабельность по EBITDA составила 48,5%.
Чистая прибыль за 2006 г. составила 552 379 млн. руб. (рост по сравнению с 2005 г. на 131 797 млн. руб., или на 31%). В показатели 2005 года включена прибыль от реализации пакета акций ОАО «Газпром» государству за примерно 7,5 млрд. долл. США. Рентабельность по чистой прибыли составила 25%.
Долг. Долговая нагрузка
Общий долг по состоянию на 31.12.2006 г. уменьшился на 27 050 млн. руб., или на 3%, и составил 763 192 млн. руб. Данное уменьшение вызвано сокращением обязательств по долгосрочным кредитам и займам, в частности погашением обязательств по кредитам, привлеченным для финансирования операции по приобретению акций ОАО «Газпром нефть».
Чистый долг по состоянию на 31.12.2006 года составил 614 029 млн. руб., снизившись за 2006 год на 41 134 млн. руб., или на 6,3%.
Отношение долга к EBITDA по итогам 2006 года сократилось до 0,71 с 1,1 по состоянию на конец 2005 года, или на 35%. С конца 2004 года относительная долговая нагрузка сократилась в 1,6 раза.
Кредитные рейтинги
В течение 2006 года агентство Moody’s дважды повышало кредитный рейтинг (24 мая и 19 декабря). В настоящий момент он находится на уровне A3, прогноз стабильный.
13 июля 2006 года агентство Fitch повысило кредитный рейтинг до уровня BBB-. 5 декабря 2006 года прогноз рейтинга был повышен до позитивного.
В течение 2006 года агентство Standard & Poor’s трижды повышало кредитный рейтинг (16 января, 13 октября и 29 ноября). В настоящий момент он находится на уровне BBB, прогноз стабильный.
Таким образом, в течение 2006 года ОАО «Газпром» получило кредитные рейтинги инвестиционного уровня от всех трех рейтинговых агентств.
Рынок акций
В январе 2006 года ОАО «Газпром» получило разрешение ФСФР на обращение до 35% УК в форме АДР.
В апреле 2006 года, после регистрации программы АДР в SEC ОАО «Газпром» объявило о вступлении в действие программы депозитарных расписок (ДР) Общества Первого уровня, а также об одновременном изменении соотношения количества обыкновенных акций ОАО «Газпром», приходящихся на одну ДР, с десяти акций за одну ДР до четырех акций за одну ДР. Находившиеся в обращении к тому моменту ДР ОАО «Газпром», выпущенные в соответствии с Положением S, были автоматически конвертированы в соответствии с указанным соотношением (с учетом действующих ограничений).
С 18 апреля 2006 г. Программа ДР ОАО «Газпром» Первого уровня предоставила возможность конвертации обыкновенных акций ОАО «Газпром» в ДР и обратно (в рамках действующего законодательства).
Депозитарные расписки в рамках программы ДР Первого уровня свободно обращаются на внебиржевом фондовом рынке США, а также на европейских фондовых рынках.
К настоящему моменту 14,4% акций компании были конвертированы в АДР.
Дивиденды
По итогам 2006 года собранию акционеров предлагается утвердить дивиденды в размере 2 руб. 54 коп. Рост дивидендов по сравнению с 2005 годом составил 1,7 раза. За последние 5 лет дивиденды выросли почти в 6 раз.
Совершенствование бюджетного процесса в ОАО «Газпром».
В ходе реализации проекта по совершенствованию системы бюджетирования в ОАО «Газпром» разработаны и утверждены Положение о бюджетировании и Регламент бюджетирования в новой уточненной редакции при организации процесса планирования в ОАО «Газпром».
Работа по совершенствованию бюджетного процесса продолжается в части управленческой отчетности головной компании и основных дочерних обществ и организации бюджетного планирования и отчетности организаций инфраструктуры. Вновь создаваемые нормативные документы по бюджетированию будут охватывать не только описанный ранее процесс бюджетирования в рамках финансового блока головной компании Общества, но также будут содержать полное описание процесса бюджетного управления в головной компании ОАО «Газпром», его газодобывающих и газотранспортных дочерних обществах, а также организациях инфраструктуры Общества.
Повышение эффективности деятельности. Операционные затраты. Мониторинг эффективности и рисков инвестиционных проектов. Управление информационными технологиями
ОАО «Газпром» уделяет значительное внимание вопросу эффективного управления операционными затратами и формирует комплексную систему управления затратами.
В 2006 г. подготовлен стандарт «Система норм и нормативов ОАО «Газпром», устанавливающий единые принципы разработки, учета и применения норм и нормативов в производственной деятельности. В развитие положений стандарта проводятся работы по созданию единого информационного фонда норм и нормативов. В целях совершенствования методического обеспечения планирования затрат в 2006 г. разработаны Методические рекомендации по планированию и калькулированию себестоимости продукции (работ, услуг) в основных видах деятельности (добыча, транспортировка, подземное хранение, переработка газа), которыми определяются правила планирования затрат по местам их возникновения, а также уточняется порядок распределения косвенных расходов по видам деятельности и продуктам.
В рамках совершенствования Системы материального стимулирования ОАО «Газпром» разработаны контрольные показатели, используемые при формировании годовых бонусов, в число которых включены показатели, характеризующие объемы управляемых затрат, а также уровень удельных затрат по видам деятельности.
Учитывая значительное увеличение Инвестиционной программы ОАО «Газпром» и рост объемов привлекаемого для ее реализации заемного финансирования, с финансово-экономическим блоком Общества осуществляется мониторинг реализации ряда крупных инвестиционных проектов ОАО «Газпром» (например, проекта «Северный поток», проектов обустройства Приразломного нефтяного месторождения, строительства Новоуренгойского газо-химического комплекса). Реализуемые в настоящее время мероприятия по организации мониторинга эффективности и рисков мегапроектов ОАО «Газпром» на регулярной основе позволят обеспечить достижение запланированных показателей экономической эффективности и соблюдение сроков их реализации.
В целях обеспечение информационной поддержки принятия руководством Общества управленческих решений на всех этапах цикла управления в координатах «эффективность-риски» в марте 2007 г. в Обществе был создан Координационный комитет по информатизации. Стратегической целью создания Координационного комитета по информатизации является построение единого информационного пространства ОАО «Газпром» путем обеспечения методологической и программно-технической интегрированности информационных систем администрации и дочерних обществ ОАО «Газпром» как по «вертикали», так и «по горизонтали». Приоритетами в работе Комитета сегодня являются обеспечение формирования Стратегии информатизации ОАО «Газпром», оптимизация корпоративного портфеля ИТ-проектов и переход к системному управлению информационными технологиями в четких координатах «затраты-результат».
*Данные в справке приведены в соответствии со сводной финансовой (бухгалтерской) отчетностью ОАО «Газпром» и его дочерних обществ за 2006 год, подготовленной в соответствии с российским законодательством.